风险管理、内部控制、合规管理对于企业而言,究竟是各行其道还是相互融合?
![](/theme/default/default/images/main/eye-open.png)
我们非常重视原创文章,为尊重知识产权并避免潜在的版权问题,我们在此提供文章的摘要供您初步了解。如果您想要查阅更为详尽的内容,访问作者的公众号页面获取完整文章。
![](/theme/default/default/images/main/icon-jing.png)
企业管理中的风险管理、风控、合规管理与内部控制
在实务中,企业及专业人士常对内部控制、合规管理、风险管理与风控之间的关系和区别有所困惑。本文旨在阐明它们的相互关系和差异,并探讨它们的整合可能性。
概念及本源理解
风险管理与风控:风险管理是基于企业整体战略的系统性工作,包括风险管理流程、组织体系建设、文化培育等,目的是确保企业的有效增长和可持续发展。与之相对的风控则更侧重于企业经营领域的特定风险防控。
合规管理:合规管理指企业遵守法律法规和行业规范,以降低法律和合规风险。它包括法律合规、财务合规、知识产权合规、数据隐私合规和安全环保合规等多个方面,企业需要从合规维度进行风险评估。
内部控制:内部控制包括企业制定的政策、程序和操作标准,旨在降低风险,减少错误和防止资产丢失。内部控制注重预防已识别的风险,特别是合规风险。
三者之间的关系
尽管风险管理、内部控制和合规管理各有区别,它们之间还是存在联系,且应协同工作以提升管理效能。三者有一致的总体目标—服务于企业经营,并且存在包含关系,即内部控制具体化风险管理策略,风险管理涵盖合规管理,都应遵循相同的逻辑思路:识别、评价、应对风险,并与企业日常活动融合。
案例分析
通过投资活动案例,本文阐明了风险管理、合规管理和内部控制之间的协调作用,展示了它们如何在投资尽调、决策、签约、注资和投后管理阶段相互关联,并指出这三者可以整合成一个三位一体的整体管理体系。
文章最后提到,关于风险管理、合规管理和内部控制的整合思路、方法与机制将在后续文章中继续讨论。
想要了解更多内容?
![](/theme/default/default/images/main/icon-jing.png)
![](https://cdn.easycorp.cn/rongpm/upload/202312/f_39217d624bb2b42ce8f6322ebd7e573a.png)
![](https://cdn.easycorp.cn/rongpm/upload/202312/f_39217d624bb2b42ce8f6322ebd7e573a.png)